Der Kunde hat die Lieferung nach Serbien ausgeführt und die erforderlichen Zollpapiere bei uns eingereicht. Er möchte jetzt die Umsatzssteuer zurückerstattet.
Wie erstelle ich eine Gutschrift für den Kunden und bekomme die bereits bezahlte Umsatzsteuer selbst auf die Umsatzsteuervoranmeldung?? Gibt´s eine Lösung?

Etwas wenig an Infos. Der Kunde ist Privatmensch? Dann kann er keine MWST erstattet bekommen. Geschäftskunde? Dann muss die UID Nummer beider Firmen auf der Rechnung stehen und die Rechnung wird als Innergemeinschaftliche Lieferung gekennzeichnet. Demnach fließt keine MWST. Auf der Rechnung darf keine MWST ausgewiesen sein. Aber auf einer Rechnung mit schon ausgestellter MWST kann nie eine Firma nachträglich die UST erstatten.

Da würde ich dringend raten den StB zu fragen, wie hier wirklich der Fall liegt, bevor etwas getan werden muss.

P.S.:Serbien ist nur Anwärter auf EU Land. [Dieser Beitrag wurde 1mal bearbeitet, zuletzt am 11.10.2012 um 11:01.]۝ ➽► Vorlagen & Beratung per PN mit Deine Geschäftsadresse ◄ ۝